На сегодняшний день важнейшим документом по вопросам риск-менеджмента банковской системы, определяющим направления ее дальнейшего развития, является Базель II, или новое Соглашение по регулированию банковского капитала (далее - новое Соглашение, Базель II) .
Самой важной проблемой на сегодня является законодательное обеспечение финансовых инноваций - секьюритизации, хеджирования, использования современных методов обеспечения, деривативов. В этой области за последние 5 лет сделано очень немного. Очень важна такая техника финансирования, как секьюритизация. Сегодня для активного развития кредитования, в том числе и розничного, банкам необходимо расширять свою ресурсную базу, и секьюритизация является одним из перспективных источников привлечения средств. Отвечая на вопрос о том, что сделано и что делается в части регулирования секьюритизации, докладчик отметил, что трансграничная секьюритизация бурно растет в последние годы. Банки за последний год секьюритизировали 2,5 млрд руб., в прошлом году - 3,5 млрд руб., то есть 8 млрд руб. было секьюритизировано за последние 3 года, иначе говоря, фактически списано с банковских балансов. Это прежде всего портфели ипотечных и потребительских кредитов. Существуют также и инновационные продукты в области секьюритизации - в частности, "пионерская" сделка, осуществленная Банком "Хоум Кредит", которая позволила секьюритизировать поступления по кредитным картам. Еще один пример - секьюритизация поступлений по лизинговым контрактам. Но проблема заключается в том, что в России пока нет правовых условий для совершения таких сделок внутри страны. Сегодня обсуждается необходимость принятия специального закона о секьюритизации, который изменит 13 действующих законов, однако скоро этого не произойдет, перспектива принятия такого закона - среднесрочная. В ближайшее время будут внесены изменения в законодательство о несостоятельности и банкротстве прежде всего кредитных организаций для повышения надежности проведения банками трансграничных сделок. Соответствующие поправки в законодательство о несостоятельности и банкротстве уже подготовлены и обсуждаются в Государственной Думе, по прогнозам, изменения будут приняты в 2008 г.
Сегодня банкам предлагается множество видов страхования, ориентированных как раз на защиту от операционных рисков - рисков потерь, вызванных неадекватными, неэффективными или ошибочными процессами, действиями персонала или систем, а также внешними факторами. Эта тема могла бы стать основой для активизации сотрудничества между страховщиками и банкирами, однако роль страхования в управлении операционными рисками до сих пор до конца не выяснена.
Управление риском - разработка и проведение мероприятий, которые позволят компенсировать предстоящие риски (хеджирование), снизить их величину (диверсификация), передать другому субъекту (страхование) или уклониться от рискованных действий (отказ от риска).
В последнее время актуальным направлением управления риском является резервирование и лимитирование. При этом создаются обособленные фонды возмещения убытков за счет прибыли или собственных оборотных средств. Такой способ снижения рисков предприниматель выбирает в случаях, когда, по его мнению, затраты на резервирование меньше, чем стоимость страховых взносов. Лимитирование представляет собой установление ограничений сверху и снизу на возможный ущерб, что способствует снижению степени риска за счет его компенсации из других источников (кредиты, займы, выпуск ценных бумаг).
Степень риска - расчетная или фактическая величина, которая количественно оценивается в зависимости от размера потерь (ущерба) и вероятностей их возникновения. Если количественно оценить рисковые события невозможно (например, ущерб, обусловленный потерей деловой репутации), обычно используют следующие градации риска:
- очень низкий риск означает, что данное событие (фактор) не может существенно повлиять на достижение основных целей предпринимательской деятельности;
- низкий риск - возможные потери могут и должны быть предотвращены при помощи соответствующих методов управления рисками;
- высокий риск - цели предпринимательской деятельности вследствие события (фактора) могут быть достигнуты с существенными запозданиями или потерями, несмотря на принимаемые меры;
- очень высокий риск - наступление события или следствие действия фактора угрожают достижению поставленных целей и нужно уклониться от риска.
Риск-менеджмент - часть общей стратегии менеджмента, ориентированная на достижение целей предпринимательской деятельности с учетом рисков, характерных для внешнего окружения предприятия и особенностей его производственно-хозяйственных процессов.
Риск-менеджмент на отечественных предприятиях еще не получил должного распространения, хотя является актуальным направлением развития менеджмента. Риски хозяйствующих субъектов, в частности предпринимательские, обусловлены действием многочисленных факторов, начиная со стратегических рисков и заканчивая рисками от стихийных событий (см. рис.). Службы риск-менеджмента занимаются оценкой реальных рисков, разрабатывают меры по их снижению и предупреждению.
┌──────────────────────────────────┐
┌───────────────┤ Предпринимательские риски ├───────────────┐
│ └────┬───────────────┬────────────┬┘ │
│/ │/ │/ │/ │/
┌─────────┴─────────┐ ┌────────┴───────┐ ┌─────┴─────┐ ┌────┴───────┐ ┌──────┴──────┐
│ Стратегические │ │ Операционные │ │ Финансовые│ │ Риск потери│ │ Стихийные │
│ │ │ │ │ │ │ деловой │ │ события │
│ │ │ │ │ │ │ репутации │ │ │
├───────────────────┘ ├────────────────┘ ├───────────┘ ├────────────┘ ├─────────────┘
│┌──────────────────┐ │┌───────────────┐ │┌──────────┐ │┌───────────┐ │┌────────────┐
├┤Макроэкономические│ ├┤ Изменение │ ├┤ Кредитные│ ├┤ Искажение │ ├┤ Пожар │
│└──────────────────┘ ││ условий │ │└──────────┘ ││ информации│ │└────────────┘
│┌──────────────────┐ ││ деятельности │ │┌──────────┐ │└───────────┘ │┌────────────┐
├┤ Политические │ │└───────────────┘ ├┤ Валютные │ │┌───────────┐ ├┤ Природные │
│└──────────────────┘ │┌───────────────┐ │└──────────┘ ├┤ Публикации│ │└────────────┘
│┌──────────────────┐ ││ Нарушение │ │┌──────────┐ ││ в СМИ │ │┌────────────┐
││ Риск │ ├┤ партнерами │ ││ Изменение│ │└───────────┘ └┤Преступления│
└┤ законодательных │ ││ обязательств │ ├┤процентных│ │┌───────────┐ └────────────┘
│ изменений │ │└───────────────┘ ││ ставок │ └┤ Действия │
└──────────────────┘ │┌───────────────┐ │└──────────┘ │конкурентов│
├┤Технологические│ │┌──────────┐ └───────────┘
│└───────────────┘ ││ Колебания│
│┌───────────────┐ └┤ котировок│
└┤ Ошибки │ │ ценных │
│ персонала │ │ бумаг │
└───────────────┘ └──────────┘
Рис. 1.1. Систематизация предпринимательских рисков
Требования ЦБ РФ к порядку формирования банками резервов на возможные потери по ссудам явились движущей силой дальнейшего развития банковско-страхового сотрудничества при страховании залогового имущества. За три года действия п. 6.3 Положения N 254-П, декларирующего наличие договора страхования как обязательного условия отнесения заемщика ко II категории качества, российские банки, работающие в сегменте реального кредитования, осознали преимущества наличия страховой защиты предмета залога. Поэтому недавняя отмена тезиса об обязательности заключения договора страхования вряд ли существенно снизит количество договоров страхования залогового имущества. Данное положение, скорее, позволит банкам снизить стоимость кредитного продукта для отдельных групп заемщиков с целью расширения кредитного рынка.
Рассмотрим основные этапы построения системы банковско-страхового взаимодействия при страховании залогового имущества (рис. 2).
┌──────────┐ ┌──────────┐
│ Банк │ │ Страховая│
│ │ │ компания │
└─────┬────┘ └─────┬────┘
│ │
│ │
│/ │/
┌───────────────────────────────────────────────────────┐
│1. Выбор партнера по проекту │
│2. Подписание соглашения о сотрудничестве │
│3. Открытие расчетного счета страховой компании в банке│
│4. Подписание депозитного договора и открытие │
│депозитного счета │
│5. Размещение доли средств страховых резервов │
└───────────────────────────────────────────────────────┘
Рис. 2 Этапы банковско-страхового взаимодействия при организации процесса страхования залогового имущества
И страховая компания, и банк получают ряд преимуществ от подобного сотрудничества. Страховая компания расширяет клиентский портфель, получает возможность диверсификации размещения средств страховых резервов. Банк, в свою очередь, привлекает дополнительные денежные средства на депозитные счета, минимизирует кредитный риск. Как правило, при каждом банке аккредитованы несколько страховых компаний; предлагаемые страховщиками программы страхования и тарифы различаются незначительно. Выбор заемщиком той или иной компании во многом зависит от лояльности кредитного специалиста и набора дополнительных услуг, предоставляемых страховщиком (система урегулирования убытков, наличие контактных центров и т.д.). Банк же при выборе страховой компании - партнера по проекту страхования залогового имущества руководствуется:
- известностью компании (бренда) на российском рынке;
- размером собственных средств и уставного капитала;
- величиной страховых резервов;
- готовностью страховщика размещать денежные средства в данном банке;
- наличием региональной сети;
- количеством и качеством страховых продуктов, предлагаемых страховщиком.
Кроме того, специалисты банка анализируют финансовую отчетность страховой компании с целью определения ее реального финансового положения и уровня платежеспособности. Так как опыт активного взаимодействия банков и страховых компаний в нашей стране еще не насчитывает и десятка лет, банковские специалисты зачастую испытывают трудности с самостоятельной разработкой адекватной методики оценки финансового состояния страховой компании.
На этапе подписания соглашения о сотрудничестве стороны согласовывают основные условия дальнейшей совместной работы. Типовое соглашение между банком и страховой компанией состоит из следующих разделов:
- Предмет соглашения.
- Обязанности банка.
- Обязанности страховой компании.
- Ответственность сторон.
- Конфиденциальность.
- Срок действия соглашения.
- Общие положения.
Предметом соглашения является объединение усилий сторон для решения приоритетных вопросов, обеспечивающих мобилизацию финансовых, кредитных, материальных и других ресурсов в целях максимально эффективного выполнения задач, входящих в сферу деятельности банка и страховой компании, включая (но не ограничиваясь ими):
- взаимовыгодное сотрудничество в создании и развитии современных систем и технологий финансового обслуживания;
- усилия сторон по наиболее эффективному использованию интеграции банковской и страховой деятельности при комплексном обслуживании клиентов, оптимизации расходов, а также регионального развития структур банка и страховой компании.
В соглашении отражаются основные моменты, касающиеся обязанностей сторон. Обязанности банка заключаются в следующем:
- обеспечение страховой компании эффективным и качественным банковским обслуживанием;
- предложение максимально выгодных для страховой компании банковских продуктов, включая услуги по размещению депозитов;
- рассмотрение на конкурентной основе в пределах установленного лимита страховых продуктов и услуг страховой компании среди аналогичных продуктов на рынке страховых услуг, оказываемых страховыми компаниями, сотрудничающими с банком;
- привлечение страховой компании к инвестиционным и иным проектам банка в качестве страховщика в пределах установленного лимита в случае его конкурентоспособности;
- оказание содействия страховой компании в организации контактов как с российскими, так и с иностранными клиентами и партнерами банка; привлечение страховой компании к участию в совместных программах и проектах.
Обязанности страховой компании включают в себя:
- осуществление страхования клиентов банка в пределах установленного правлением банка лимита страховой ответственности;
- включение при страховании имущества, являющегося предметом залога, в договоры страхования условий, которые не могут быть изменены, исключены или дополнены без согласования с банком (страховые риски устанавливаются по согласованию с банком; в договоре страхования делается отметка о том, что принимаемое на страхование имущество находится в залоге, с указанием реквизитов договора залога и срока его действия);
- подписание при заключении договоров страхования трехсторонних соглашений между банком, страховой компанией и залогодателем (страхователем) о порядке выплаты страхового возмещения при наступлении страхового случая;
- письменное информирование банка о поступлении от страхователя уведомления о наступлении событий, имеющих признаки страхового случая, о невыполнении страхователем обязанностей по договору страхования;
- согласование с банком любых изменений типового договора страхования;
- проведение расчетов по страхованию имущественных интересов банка и его клиентов с использованием счетов, открытых в банке;
- представление в случае получения запроса от банка списка перестраховщиков по указанным в запросе договорам страхования;
- размещение в банке страховых резервов на депозитах в размере не ниже 40% от сумм <5>, полученных от страхования клиентов банка;
- размещение в банке в течение 30 дней с момента подписания соглашения на депозите денежных средств в размере не ниже (указывается сумма), на условиях, определяемых в отдельных соглашениях (депозитных договорах);
- оказание содействия банку в организации контактов как с российскими, так и с иностранными клиентами и партнерами страховой компании; привлечение банка к участию в совместных программах и проектах.
Похожие рефераты:
|
Дипломные работы 
